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报销差旅费出纳如何记账凭证

差旅费，是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可能会有所不同。根据一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的差旅费可以按照一定的程序凭据报销。

借：其他应收款，

贷：现金/银行存款。

扩展问题一：

老师，出纳不用做记账凭证吗？比方说报销差旅费，不用做记账凭证吗？

您好，出纳不用做记账凭证。因为钱和账要分开。

那出纳钱给出去了，没有凭证，后期怎么查账呢？怎么核对盘点的资金呢

出纳付款，然后给单据给会计入账呢。后期自然是用会计的账去核出纳的款。

那万一出纳给了钱，原始凭证给会计了，会计没有记账，那怎么办？

您好，那就让会计入账呢。找出差异核对呢。

扩展问题二：

公出人员李梅报销差旅费8750,余款现金退回，如何记凭证

公出人员李梅报销差旅费8750,余款现金退回，如何记凭证

借；管理费用库存现金贷；其他应收款