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文章内容核心观点提取：员工出差的餐费，发票是一张，金额200-500元。这种能够做进差旅费么？、餐饮发票可否入差旅费、关于出差期间取得的餐费发票以下说法正确的是

如果公司有内控，且内控是有效执行的，这种发票一般是不能在差旅费中报销的。

1. 不能报销的原因：

（1） 对于出差的费用，一般来讲就是实报实销。就是说你早、中、晚饭都应该有发票。早餐酒店包的，那含在酒店的费用中，拉清单就能看到。用一张发票来冲抵，那么无法区分是真的吃了饭，还是请别人吃了饭，再来报销。

（2） 一般来说，公司的财务制度不会规定一天出差的餐费这么高，一般最高级别的领导，也达不到这个餐费标准。所以在有内控的情况下，一般是不会把这么大一张发票作为原始凭证入账的。

2. 这样的发票什么情况可以报：

如果不是算作出差，而是算作业务招待费，那就能报。前提是确实发生了该招待事项，那么会要求写明招待的人，人数，姓名，用途等信息作为佐证。

3. 差旅费内控的设置：

（1）一般对于差旅费，公司的财务制度中应该写明标准。比如用餐的标准是多少，早餐、中餐、晚餐各是多少。那么，报销的时候就是按照这个标准来报。遇到拿一张大发票来报的，直接拒绝。这样可以避免有人利用出差之便来用于个人消费。

（2）对于一些重要的事项，比如跨省市的出差，需要乘飞机或住宿的，宴请客户预计金额较大的等等，都应该设置提前审批这个流程。老板可能觉得，这么点事儿，还要来找我，岂不忙死？非也。这就是往往最后费用失控的根源。因为没有预计，花了以后也没有人去过问花多了还是花少了。所以，在关键节点设置审批还是有用的。老板觉得忙不过来，可以授权信任的人来做这个事情。

（3）预借款还是报销。因为员工并没有义务为公司的出差垫支资金。所以，很多企业都允许员工在出差前预借款。久而久之，会发现预借款上占着公司不少流动资金。因此，需要考虑以下几点：

①鼓励有能力的员工，先垫支，这就要做好预借款的审批；

②控制预借款的金额和时间：金额一定要与出差的时间相吻合，时间不能提前太久，并且在出差回来以后的多少天内，必须报销；

③超级预借款的清理：一定要有配套措施清理超期预借款，否则，你会发现总有些人不自觉。

回答有点超范围了，希望对企业的差旅费管理能有帮助。

以上是财会小童的观点，欢迎大家评论补充。

谢谢邀请。

题主说的这个问题，让我想起了我们公司的报销制度。现在公司业务不好做，赚点钱不容易，都想着怎么节衣缩食、严管成本费用，开源不成只能是节流了。最近我们公司报销差旅费，以往这么报销是没有问题的，财务领导审批后就能付报销款了，可开年后有些业务部门提交的差路费财务领导不给通过了，原因就涉及题主所说的。

员工出差的餐费，发票是一张，金额200-500元，这种能够做进差旅费么？

1、差旅费的核算范围。

会计上规定，差旅费主要是因公外出办事产生的交通费、住宿费、餐费等一系列因公出差而发生的费用。

所以说餐费一般是可以报销的，但是如果公司专门规定了出差有餐费补助，那么大部分情况下是不再报销餐费了。

我们公司也是规定了专门的餐费补助标准，所以就没有把餐费纳入报销范围了。但是呢，以往公司人员出差的时候，产生的餐费都去报销了，公司也给报了，因为考虑到餐费补助标准确实太低，几十块钱也吃不了啥，就默许报销了。

2、题主所说，发票是一张，金额200-500元可以报销吗？

如果是出差人员真实餐费，根据公司规定能够报销当然是可以报销的；但是公司如果有出差补助，那么餐费不必报销了，不管他消费多少，你都可以按照制度不去报销。

题主所述的餐费如果是一个人，一餐吃个几百块钱，确实消费太高了，一个人不大可能这么大吃大喝，开支无度。要么这个人通过多报销餐费骗取补助，中饱私囊，这本身就属于职务侵占，违反公司规定；要么是这个人出差可能因公宴请外部人员，产生了较大餐费进行报销。

3、因公出差，宴请公司外部人员餐费属于什么费用呢？

因公出差，宴请外部人员就属于业务招待费的核算范畴了，所以说题主所说的该员工报销几百元餐费，如果是属于业务招待费性质的，就让他把相关餐费单独作为业务招待费进行报销，并列明招待明细、招待人员、时间、地点等。差路费就作为差旅费进行报销，分成两部分。

我们公司现在也是严控这一现象，有些员工通过出差之便，多报餐费，骗取补贴，我们今年就发现很多这样情况，财务主动要求该员工说明餐费原因，若是个人餐费不得报销（有餐费补助），若是招待费，则作招待费报销，有些员工就退缩了，放弃报销餐费了。

总结：差旅费主要是核算个人因公外出发生的一系列费用；差旅费中的餐费主要根据公司制度进行报销；若出差途中发生招待费，则把相关餐费单独作为差旅费进行报销；我们财务人员平时审核的时候需要注意差旅费与招待费的区分。