本文核心要素如下：个人所得税上查的工资跟实际不一样，比实际高太多有什么后果呢？、个人所得税查询工资与实际工资不符是为何、个人所得税和实际工资不一样违法吗

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个人所得税上查的工资比实际高好多，那么首先我们需要弄清楚，好太多的原因是什么。

（1）当我们在对比个人所得税APP上的工资时，是需要跟自己每月工资条上的税前工资总额进行核对，也就是我们的应税工资总额。这个工资是没有扣除社保、公积金、企业年金等前的工资。如果实际到手的工资与个人所得税上查到的工资的差额，与自己当月社保，公积金和年金、个税的合计数，相差不大的话，那么基本是没有问题的。实际到手的工资肯定是比个税的应税工资少。

（2）如果通过与自己每月应税工资进行核对，发现个税工资还是比较多，自己也不是劳务工或经纪人等劳务合同的话，也没有在其它公司兼职或任职的话，那就需要询问一下公司的人力或财务，会不会申报错误或与其他人的工资报税弄混了等等。

（3）如果自己是经纪人或其它劳务合同的工作者，是可以在多个公司任职的。劳务费的个人所得税是将所有的收入，包括不同公司的劳务费都纳入个人所得税系统的。所以，肯定是会比实际工资多。

以上这三种情况，个人所得税系统上显示的工资比实际多，涉及要补缴个税的，是需要进行补缴的。如果到期未补缴，是会收取缴纳滞纳金或罚款的。

（4）再者，如果都不是以上情况，也没有额外的兼职，稿费，劳务费等收入，也只在一家公司任职，但个人所得税系统中工资还是比自己实际工资多，那就需要向税务机关进行申诉，请他们协助帮忙查询原因。原因不合理的，可以申诉说明，避免承担不必要的个人所得税，毕竟挣的也是辛苦钱。

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因为“个人所得税APP”上面显示的本身就是税前工资，包含了个人所得税，五险一金，而纳税人实际到手的工资是税后工资，所以个人所得税APP上查的工资比实际工资高，这是正常情况。

但是如果高太多，就有可能存在一些异常的原因了，需要自己去核实。总结起来可能包括以下几个方面原因：个人信息泄露导致“被就业、被任职”；把自己实际工资算错了，少算了很多；工作单位虚报员工工资，把员工的工资多申报了。

申报工资远高于实际到手工资可能存在的原因。

个人所得税APP上线之后，工薪阶层查询自己的实际申报收入变得非常简单。而在以前，就是两眼一摸黑，根本不掌握实际情况。

所以自从这个APP上线之后，很多网友就发现自己收入莫名其妙“多了起来”，那实际上自己并没有拿到这笔收入。全国各地税务机关收到相关的申诉也很多。

起来主要包括以下几方面的原因：

第一，个人信息外泄导致“被任职”。

据人民日报报道，河南某大学数千名学生发现自己的个人所得税APP上有陌生公司的任职记录。而这些大学生根本就没有实际参加工作，很有可能就是学生的信息被企业冒用。企业把掌握的这些大学生信息作为员工工资序列成本费用达到偷税的目的。

假如不是个人所得税APP的出现，纳税人有了查询自己收入信息的便捷渠道，恐怕大部分人“被任职了”都不知情。

据一些新闻媒体报道，很多学生的高校组织大学生集体参加实习，任职单位因此掌握学生的个人信息，通过个税扣缴客户端申报虚假的员工工资，虚列工资成本。

第二，纳税人自己实际上取得了工资以外的收入，但是理解错误，没有准确计算。

现在越来越流行斜杠青年，意思就是在本职工作之外还有一些其他的身份，也就有一些相应的兼职收入。取得的兼职收入，一般按照劳务报酬所得缴纳个人所得税。根据个人所得税法的规定，支付单位在支付劳务报酬所得时，都要履行代扣代缴个税的义务，因此在个人所得税APP上也就有了申报纳税的记录。

新个税法实施之后，劳务报酬所得，稿酬所得和特许权使用费所得，要与工资薪金所得合并，作为综合所得计算缴纳个人所得税，个人所得税APP上显示的就是这4项综合所得的总额。

有些纳税人理解不够准确，以为APP上面显示的仅仅是工资薪金收入，其实也包含了其他三项收入，所以有可能会远高于自己的实际工资收入。

第三，本人的任职单位多申报员工的工资薪金收入。

出于各种主客观的原因，有些单位的财务人员申报员工的收入明显高于实际的工资水平。有可能是申报错误，也有可能是刻意为之。

因为多申报的收入，扣缴的个人所得税是由员工个人承担的，与企业无关；另外一方面工资收入申报的越多，在企业所得税税前扣除的成本就越多，对企业来讲是有好处，又不用承担成本风险的事情，所以当然有动机去做。

遇到这种情况如何应对？

这种情况对纳税人来讲有点啼笑皆非，无缘无故成了高收入人群。

首先，要做的是核实自己实际发到手的工资到底有多少。不要多算不要少算，要把兼职取得的收入也计算在内。

其次，要以自己的任职单位财务人员核对情况。是否是企业财务人员申报错误。如果确实因为申报错误造成多缴个税的，可以申请退税。

第三，如果遇到陌生企业申报记录，可以向自己工作地的主管税务机关申诉。

有些时候会碰到一些从来没有听说过的公司，给自己申报了个人所得税，很有可能就存在个人信息外泄的情况。那是自己是没有能力核实的，只有向自己所在地的主管税务机关申诉，由税务机关来进行处理。操作方法也非常简单，个人所得税 App上有相应的操作界面，实现一键申诉。

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个人所得税上的工资是税前工资(包含社保个人缴费部分，住房公积金个人缴费部分和企业年金个人缴费部分)，你拿到手上的是税后工资

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高的原因可能有五：

一、个人所得税申报的工资是税前工资，税前工资比发到手的工资确实高太多

税前工资（含奖金等），包括社保、公积金和个税，到手的工资是扣除上述三项外，还有可能扣除职业年金的，都扣完后，到手的工资明显比税前少。

如果系统查询后，显示仅有一家入职单位给你申报，那么你感觉比实际高就是税前和税后的原因导致，这个不会是财务弄错了。

二、你自己计算错了

这个没说的，你对照系统，一笔一笔的都有明细可查。

三、除工资收入外，还有其他综合所得

比如劳务报酬、稿酬、特许权使用费等，这些收入都会显示在总的申报额中。这个也不难，根据明细也能看出。

个人就有一笔14000多的保险佣金，就在申报的总额里面。保险佣金是劳务收入，但也属于综合所得。

另外，说明一下，朋友公司有保险任务，然后找到我，我10月份买了3份重疾险2万多，然后给开了个工号，公司给我的佣金。

四、在其他公司有兼职/或零星的其他公司的综合所得性质的收入

系统显示的是你个人的总额，可能你只计算了目前任职公司，未记得或未考虑其他公司或其他收入。

五、其他公司挂了你的名

这种情况下，你实际未在公司任职或发生综合所得性质的收入，该公司利用你虚挂人力，套取工资或费用。

这种情况，在一些保险公司、保险专业中介、以及人力资源或劳务公司等有个别存在，上周五我公司的一个小姑娘，其名下居然挂了4个人力资源公司，每月发的工资，低的2000多，高的4000，这个小姑娘直接在APP上投诉了。

发生这种情况，你可以在个税APP上投诉、可以打电话给你虚挂人力的公司、可以打12366、可以给虚挂人力公司注册地税务局打电话、你可以通过12345热线反映。

反映的这些，各个渠道都会向虚挂人力的公司反馈，这些公司都会找到你，你可以提出你的诉求，对方满足你合理诉求后，热线再反馈回来你满意，或者你撤诉。

渤海湾东岸城市的一家公司被投诉后，该公司和投诉人协商后，支付了数千元的费用，然后对方取消投诉了。

不投诉或默认的后果

对于你本人来说，如果是上述“五”的情况，如果你不投诉，那么系统上这些收入都是你的，如果你的年度综合所得收入不够12万元，或者你的补税不到400元，你可以不用管（只是在2020-2021两个汇算清缴期间）。

如果超过12万元，或者补税超过400元，你要年度汇算清缴，并要补税。因为这些收入，平常都不够交税，但综合后，补税的可能性是很大的。

如果你不汇算清缴，也不补税，那你很大可能上了税务的信用黑名单，而且还要补税和罚款。

以上，我觉得说的还算清楚，怎么办还要靠你自己。

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举个例子：

假设小明同学，月薪3000元，公司发给他的工资条显示，扣除三险一金后，实际到手2600元，无扣税情况。

有一天，小明下载个人所得税APP，竟然发现自己“涨工资”了，月收入飙到10000元，且显示“已申报税额：500元”小明有点慌了：个税app上查到的工资和实际工资差别很大，而且还扣税了，这是为什么呢？

这里不排除公司虚假申报的可能哦！

记住：个人所得税APP上面查到的收入是税前收入，包括：月薪3000元、各类补贴等。

如果公司真的发了什么补贴，应该在工资条上注明。

一般来说，工资条上显示的“应发收入”和个税APP上的“收入”一栏，数据一致，才正常！

对于没有工资条核对的小伙伴，只能建议与公司人事或财务沟通，询问工资差距大原因。

需要说明的是：收入“被增加”后，会直接影响到员本人年度应税所得额的计算和专项费用的扣除！

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收入涉及到个人交税的问题，遇到这种情况，先核实完所有的相关信息，再考虑怎么办。

由于疫情的影响，原本定于3月1日开始的个人所得税汇算清缴在个税APP上显示有所延迟，但是2019年的相关信息仍然是可以查询的。因此，个人首先可以先对个人2019年的收入情况进行比对。

1. 是否存在不实的工作单位

比对2019年所有的收入项目，看看是否有不实的工作单位。确认确实没有在该单位工作，却显示取得了该单位的收入，那很有可能是身份证号码被冒用来发工资。这种情况在以前没有APP实名的情况下，是有可能出现的，但现在只要本人登录查询，便一目了然。遇到这种情况，在个税APP中进行申述即可。

2. 对个人的收入情况进行仔细的回顾

这两天笔者一朋友在查询时也发生了类似情况，发现有个不太熟悉的企业给他申报了个税。后来仔细想一想，确实是有在某个月提供过一次服务，只不过那个公司平时用的名称跟系统中显示的差距比较大，所以一时没有想起来。这也许是收入来源太多的人拥有的烦恼，因此需要仔细地对个人收入进行核对。如果确实是平时收入来源比较多的个人，那么建议平时自己做好记录和计算。笔者碰到过一个机械工程的讲师，对于自己的每项收入都记录得非常清楚，每月与各个公司的财务进行核对，这样的情况，就不会出现收入与自己认为的工资不一致的情形了。

3. 检查申报有无问题

税款多少一般的人可能不会去自己算，对方公司申报多少也就默认了。但其实，对于收入和交税的问题，还是建议仔细核对，看看企业申报是否准确。对于不正确的，要求其更正申报。

总的来说，临近汇算清缴了，可以抽点时间回顾下过去一年的收入情况和明细，与申报的情况比对一下，有问题的及时申述或者更正。对于今年的收入，如果来源比较多的，可以自己先记录好，这样更有利于明年的汇算清缴。

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个人所得税查到的收入明细基本上会比实际到手收入高很多，每个人包括我都一样，因为申报的收入是扣除三险一金前的毛收入，而到手的不但得扣除三险一金等附加费用还得交完税，才是实际发的。

所以仔细看一下是不是高出的那一块儿就是我上面提到的这些，是的话就没有什么问题，不会多缴税，因为计算税的时候是按照扣除专项扣除和专项附加扣除费用计算的。

如果不是上述原因，企业给你申报的时候确实比自己实际工资（毛收入）高，那么可能存在误申报的行为，那么在汇算清缴期，也就是现在，自己可以在APP上手动调整收入明细，调整为和自己的实际收入（扣除前的毛收入）一致，这样因为你前期申报得多，税也多，调整后可能会给你退税。

所以，比实际高并不是坏事，一般都不需要调整，即使需要调整也是退税，比实际低才闹心，不但有隐瞒收入的风险，还得在大家纷纷退税的时候来补税，收钱和花钱的心情简直天上地下。

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非请自来。

这事有点复杂，具体情况具体分析，毫无例外，可能会按个人所得税系统上的数据作为综合所得额，据此计算个人所得税。

查询的工资与实际不一样，比实际高太多？“太多”到底是怎么太多法，是多几百还是几万呢？没有具体的数额不知道怎么进行分析，或者，可以讨论一下，“高太多”是怎么形成的。

工资，是工薪阶层的主要收入来源，都知道工资，却不了解“工资”。我们实际到手的工资是实发的工资，是扣除了社会保险金、住房公积金、个人所得税后的金额。而查询到的“工资”是税前的工资，就是常说的应发工资。

按这样理解，正常情况下，个人所得税系统上查询的“工资”要多于我们实际到手的工资；另外，查询到的工资是否存在异常情况，比如，是否存在被他人冒用个人信息在其他单位发放工资的情形，如果存在这种情形，查询的工资自然要比实际的工资高。

如前所述，不知道具体情况，由此带来的后果也不好判断。比如，如果是因为不真实的其他工资致使工资收入“高太多”，影响个人所得税的应纳税额，相当于额外承担不应承担的税款。另外，若存在其他异常工资收入，还可能影响自己的纳税记录，遭受不必要的麻烦。

大概就是这样，我先闪了。

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1.这种情况实务中的确存在，产生这种情况常见的原因主要有以下几个方面：

（1）可能平时月份预提工资薪金大于实际发放的工资。在个人所得税预扣预缴申报时按预提工资申报个人所得税，企业到年终以年终奖金形式将未发的部分预提是未发的工资薪金。实务中有的企业为了防止员工随意辞职或者留住员工，同时也减轻平时工资支出压力。

（2）可能存在为了规避个人所得税负担。将工资薪金比较高的员工工资薪金转移部分到低工资员工上面申报。

（3）可能存在虚报工资为了规避企业所得税。通过虚报工资薪金减少企业应纳税所得额，少缴企业所得税。可能因为员工工资薪金水平比较低，多报一点工资薪金多缴纳的个人所得税远低于多报工资薪金少缴的企业所得税。

（4）可能存在误解。个人所得税申报明细工资薪金是税前的毛收入，也就是没有扣除个人“三险一金及个人所得税”的税前收入。你的实发工资薪金是扣除了企业代扣个人的“三险一金”和个人所得税等税后收入。这两者之间是有差异，可能是一种误解。

2.如果不是为了偷逃国家税款为目的，不会有申报风险，如果是第二、三种情况以头条国家税款为目的，视情节轻重，对扣缴义务可以处以50%以上3倍以下罚款。

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很荣幸回答你的问题，不知道你说的“个人所得税上查的工资跟实际不一样，比实际高太多”绝对数高多少，相对数高多少。详细阐述如下：

一、企业承担工资、个人应发工资、个人实发工资三者差异造成

（一）企业承担工资包括两部分：个人应发工资和企业承担的“五险一金”费用，个人应发工资又包括三部分：个人实发工资、个人承担的“五险一金”费用和代扣代缴个人所得税，因此企业承担工资>个人应发工资>个人实发工资。

（二）以西安市为例，2020年五险一金缴纳比例如下：(1)养老保险：单位缴16%，个人缴8%；(2)失业保险：单位缴0.7%，个人缴0.3%；(3)工伤保险：单位缴费0.5%~2%，根据行业而定，个人不缴；(4)生育保险：单位缴0.5%，个人不缴；(5)医疗保险：单位缴7%，个人缴2%；(6)公积金：单位缴5-12%，个人缴5-12%。其中单位承担的社保比例：不含住房公积金为24.7%~26.2%，含住房公积金为29.7%~38.2%；个人承担的社保比例：不含住房公积金为10.3%，含住房公积金为15.3%~22.3%。

（三）三者关系差异结论

1、单位承担“五险”的情况

单位承担工资是应发工资的124.7%~126.2%，个人应发工资是实发工资的110.3%（由于个人所得税与税前实发工资高低有直接关联关系，没有考虑个人所得税的影响）；

2、单位承担“五险一金”的情况

单位承担工资是应发工资的129.7%~138.2%，个人应发工资是实发工资的115.3%~122.3%（同上，没有考虑个人所得税的影响）。

二、造成问题的其他原因及后果

（一）造成的原因分析

一般来说，除非公司财务人员在老板的授权下同你协商好啦，每个月通过给你多发几千元倒账，公司承担个人所得税税款，但是这种情况一般不存在的，这样的话公司要按个人应发数给你交“五险”或者“五险一金”的。如果不是因为三个工资差异造成，那你就在个税系统中查以下资料：

(1)发放工资薪金的单位除了现在给你发工资的雇佣单位外还有其他单位；

(2)有没有给你发放劳务费、稿酬和特许权的单位；

（二）解决办法

如果是上述两种情况，通过个人所得税APP系统进行批量申诉，被申诉单位的主管税务机关专管员在收到你的申诉后最迟第二天（节假日除外）就会和你联系的，专管员了解楚情况后给你回复的，对回复不满意可以继续申诉。被申诉的单位可能和你在同城，也可能在异地，这是全国通办，没有任何关系。

（三）后果

如果你申诉的情况属实，专管员会对企业进行罚款，一般罚1900元，并要求纳税人去主管税务机关的纳税服务大厅更正报表，补缴少缴的税款及滞纳金。