文章目录:
先看会计科目汇总表是不是平衡了,如果平衡了的话,就是抄错了或是计算错了(如:固定资产-折旧)。
如果不平衡,则说明会计科目汇总错了,应查找汇总会计科目金额。资产负债表不平衡查找方法:
资产负债表不平衡,首先是查找科目余额表是否平衡。
如果科目余额表平衡,说明编制时出错,重新编制特别注意下是否所有科目都已经编制进了资产负债表。如果科目余额表本身不容平衡,就查找科目发生额是否平衡,如果科目发生额平衡,就查找期初是否平衡,并以此往前逐期查找。
根据资产负债表编制的依据和平衡公式,检查:
1、资产负债表中,会计科目填写的项目栏是否正确,是否存在漏写或重写的会计科目。
2、资产负债表中,会计科目期末余额数字填写是否正确。
3、资产负债表中,各项目栏金额数字计算是否正确。
资产负债表不平如何处理:
1、根据试算表检查该科目余额填写不正确或磨损。找出错误并改正,资产负债表就平了。
2、利润表需要先填。可能是利润分配的数据填写不正确,导致资产负债表不均衡。
3、通过平衡试算表,就能解决资产负债表不平衡的问题。
4、资产负债表不是根据记账凭证汇总编制的。根据总账账户的月末余额填列。因此,应检查总账科目的月末余额。
A、检查总账科目和其明细账科目的余额是否相等(总账和明细账的余额相等)。
B、总账登记时存在金额是否写错、借贷方向是否颠倒、余额计算是否有误等问题。
C、检查资产负债表项目是否有遗漏或重复的金额。如果是新的资产负债表,应计费用:22700应填写在“收到的预付款”项目中。
如果资产负债表不是手工编制的,如果资产负债表是平的,资浓起航发善旧市得负安脸产负债表不平衡的,资产负债表开始时的未分配利润+当年的净利润不应等于资产负债表期末的未360问答分配利润。也就是说,错误与损益表的内容有关。检查当前损益表记录。这个问题不应该发生时,金融软件注册和不爬行。人民币资产负债表是平的,但外汇资产负债表是不平衡的,因为有外汇损益,但在中国会计是以当地货币。
18年已经离我们而去,19年又是一个崭新的开始。每当这个时候,会有很多企业批量出具财务报表,也是报表问题最多的一段时间。最常见的问题莫过于三大表勾稽关系不正确,本期将带大家查找资产负债表与利润表的净利润不一致的原因。
首先需要明确一点:报表不正确不一定跟公式设置有关。如果1月-11月报表是正确的,12月报表数据不对,有极大的可能是12月凭证有错。
检查从账套启用期间开始,每月核对报表。前面月份报表错误会影响后面所有月份
一、资产负债表
1.检查报表是否平衡
2.检查余额表损益类科目
3.是否已结转损益,凭证是否记账
二、利润表
1.利润表净利润与资产负债表未分配利润
上图余额明显不对,差了10054.42
2.查询余额表,联查到明细账
原因就在这里,财务费用科目有几笔做到了贷方,而报表是根据科目余额方向取数,所以利润表上少了这几笔金额。凭证正确分录要用红字借方表示。
那么怎么查询科目余额方向呢?
进入会计科目界面就能看到了
修改请查看往期文章
用友U8当月已经结账怎么修改凭证?反结账、反记账、反审核操作
修改凭证后数据正确
如果对您有帮助,请点赞、关注,谢谢!
如果有什么意见或建议请留言评论。
不忘初心,共同成长,感谢阅读,下期再见!
以上是【资产负债表不平衡如何快速查找,金蝶软件资产负债表不平衡如何查找】,想了解更多相关内容,请访问
作为老牌一站式企业服务平台,我们(www.wjx66.cn)提供工商注册、财务服务、社保服务、商标服务、各类创业套餐等早期创业公司需要的泛法律服务。
联系在线客服或者提交需求,即可办理相关业务,或咨询24小时人工客服电话 15578329440 / 13768976670
10年金质服务 专业可见
15578329440 / 13768976670
服务时间:9:00-18:00